銀行員の用語集

金融全般の用語をここで

2018-12-04から1日間の記事一覧

キャッシュリッチとは

企業において、手元資金が有利子負債を上回り、実質的に無借金で、現金や預金など流動性の高い金融資産を多く保有していること。 収益を人件費や設備投資、研究開発費などに回すことなく、内部留保の現金・預金として蓄えた金余り状態ともされ、一般にこうし…

キャッシュフロー計算書とは

キャッシュ・フロー計算書とは、一会計期間の企業のキャッシュ・インとキャッシュ・アウトを捉え、企業のキャッシュの流れを計算して表示する財務諸表です。 キャッシュ・フロー計算書とは、その名称のとおりキャッシュ(=お金)のフロー(流れ)を計算する…

キャッシュフローとは

「キャッシュフロー」とは、お金の流れ(流入・流出、収入・支出)のこと。 「キャッシュフロー計算書」とは、会社の一会計期間中の現金及び現金同等物(3か月以内の定期預金、譲渡性預金など)の増減を表したもの。会社の経営状態を、資金の流れ・増減を通して…